Пенсионеры в России имеют право не платить налог на один объект каждого вида недвижимости, освобождать от земельного налога 6 соток и возвращать НДФЛ при покупке жилья. Большинство этих льгот назначается автоматически — данные о статусе пенсионера в налоговую передаёт Социальный фонд России. Но часть выгод требует заявления, и без него семья может терять тысячи рублей в год.
Налог на имущество: одна квартира, дом и гараж бесплатно
Пенсионер освобождён от налога на имущество физических лиц по одному объекту каждого вида:
- жилой дом или его часть;
- квартира, часть квартиры или комната;
- гараж или машино-место;
- хозпостройка до 50 м².
Если объектов одного вида несколько (например, две квартиры), льгота действует только на одну из них. По умолчанию налоговая освобождает объект с наибольшей суммой налога, но владелец вправе выбрать другой — для этого подаётся заявление по форме КНД 1150063. Это имеет смысл, например, если вы планируете продавать одну из квартир.
Земельный налог: 6 соток не облагаются
По земельному налогу пенсионерам положен вычет — кадастровая стоимость 600 кв. м (6 соток) одного участка не облагается налогом:
- участок до 6 соток — налога нет совсем;
- участок 10 соток — налог начислят только на кадастровую стоимость 4 соток.
Вычет распространяется на участки в собственности, бессрочном пользовании или пожизненном наследуемом владении, включая землю под домом и под гаражом.
Что работает автоматически, а где нужно заявление
С 2019 года льготы по имуществу и земле предоставляются проактивно: ФНС сама получает сведения от СФР и применяет льготу. Но стоит раз в год проверять личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.gov.ru или в приложении. Заявление потребуется, чтобы:
- выбрать конкретный объект среди нескольких однотипных;
- изменить льготный объект;
- привязать вычет 6 соток к нужному участку.
Дополнительные льготы (например, полное освобождение от земельного налога) могут устанавливать местные власти — уточните правила своего муниципалитета.
Транспортный налог
Транспортный налог — региональный: в ряде регионов пенсионерам положены скидки или полное освобождение (часто для автомобилей малой мощности). Условия различаются, поэтому проверить льготу нужно именно в своём регионе — на сайте ФНС есть справочная информация о ставках и льготах по каждому субъекту.
Имущественный вычет при покупке жилья
При покупке или строительстве жилья можно вернуть НДФЛ — 13% от расходов, максимум с 2 млн рублей (то есть до 260 тыс. рублей), плюс отдельный вычет с процентов по ипотеке. Особенности для пенсионеров:
- Работающие пенсионеры получают вычет как обычные налогоплательщики — за год покупки и три предыдущих года;
- Неработающие пенсионеры — только если есть облагаемые НДФЛ доходы (например, от сдачи квартиры в аренду или продажи имущества): пенсия НДФЛ не облагается, поэтому уменьшить её нельзя;
- у пенсионеров остаток вычета можно перенести на три предыдущих года — правило п. 10 ст. 220 НК РФ, полезное при покупке сразу после выхода на пенсию;
- вычет оформляется через декларацию 3-НДФЛ или упрощённо через личный кабинет ФНС.
На что обратить внимание
- Всё оформление бесплатное — посредники за «оформление льгот» не нужны.
- Если льготу применили позже, чем она возникла, переплату можно вернуть — заявление в ФНС.
- Проверяйте начисления в личном кабинете: ошибки в автоматическом расчёте случаются, особенно при нескольких объектах.
Помощь близких
Разобраться с личным кабинетом, выбрать оптимальный объект для льготы и подать заявления пожилому человеку обычно помогают дети или внуки — это вопрос одного вечера. Если родственники живут далеко, часть организационных задач (передать документы, сопроводить в МФЦ) может взять на себя сиделка.
Подобрать помощницу помогает сервис «Вторые руки»: это модерируемый каталог сиделок с AI-консультацией — можно уточнить параметры ухода и получить обезличенные варианты, а затем оставить заявку, чтобы координатор передал её специалистам. Налоговые вопросы решаются в ФНС: сервис не занимается оформлением документов.
Комментарии 0
Загружаем комментарии…